Tabela opłat
Tabela opłat manipulacyjnych
1. Zasada akumulacji
Do ustalenia stawki opłaty manipulacyjnej za nabycie brana jest pod uwagę suma wpłacanej kwoty oraz wartości zgromadzonych środków na subrejestrach w danym subfunduszu, na dzień nabycia jednostek uczestnictwa.
2. Opłaty za nabycie jednostek uczestnictwa
2.1. Tabela Opłat*
Grupa 1 subfunduszy: Generali Korona Zrównoważony, Generali Akcje Dywidendowy, Generali Korona Akcje, Generali Akcje Wzrostu, Generali Akcje Małych i Średnich Spółek, Generali Akcje: Nowa Europa, Generali Akcje: Turcja, Generali Akcje: Daleki Wschód*****, Generali Akcje Biopharma*****, Generali Akcje Selektywny Globalny*****
Grupa 2 subfunduszy: Generali Stabilny Wzrost, Generali Obligacje Aktywny, Generali Zagraniczny*****
Grupa 3 subfunduszy: Generali Dolar**, Generali Obligacje: Nowa Europa, Generali Obligacje Globalne Rynki Wschodzące
Grupa 4 subfunduszy: Generali Korona Obligacje, SGB Dłużny*****
Grupa 5 subfunduszy: Generali Korona Dochodowy, Generali Oszczędnościowy, Generali Aktywa Polskie, Generali Dolar***, Generali Euro, Generali Profit Plus, SGB Bankowy****, Generali Aktywny Dochodowy*****
|
Suma wpłaty oraz wartości jednostek uczestnictwana subrejestrach prowadzonych |
Grupa 1 |
Grupa 2 |
Grupa 3 |
Grupa 4 |
Grupa 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| poniżej 5 000 |
5,00% |
3,00% |
2,00% |
1,00% |
0,00% |
| 5 000 - poniżej 10 000 |
4,50% |
2,50% |
1,50% |
0,80% |
0,00% |
| 10 000 - poniżej 25 000 |
4,00% |
2,00% |
1,00% |
0,60% |
0,00% |
| 25 000 - poniżej 50 000 |
3,00% |
1,50% |
0,80% |
0,40% |
0,00% |
| 50 000 - poniżej 100 000 |
2,00% |
1,00% |
0,50% |
0,20% |
0,00% |
| 100 000 - poniżej 500 000 |
1,50% |
0,50% |
0,30% |
0,20% |
0,00% |
| 500 000 - poniżej 1 000 000 |
0,75% |
0,30% |
0,20% |
0,10% |
0,00% |
| powyżej 1 000 000 |
0,30% |
0,15% |
0,10% |
0,10% |
0,00% |
* Nie dotyczy opłat w Specjalistycznych Planach Inwestycyjnych. Sposób i wysokość opłat manipulacyjnych związanych z uczestnictwem w Specjalistycznym Planie Inwestycyjnym określa każdorazowo Umowa Uczestnictwa w Planie.
** Dla celów naliczenia opłat za konwersję z oraz zamianę z subfunduszu Generali Dolar w walucie PLN dla Klientów posiadających rejestr w PLN przed 16 maja 2011 r.
*** Dla celów naliczenia opłat za nabycie w subfunduszu Generali Dolar w USD oraz opłat za za konwersję z oraz zamianę z subfunduszu Generali Dolar w walucie PLN dla Klientów posiadających rejestr w PLN od 16 maja 2011 r.
**** Brak zamian i konwersji.
***** Brak zamian do subfunduszy stosujących limity funduszy inwestycyjnych zamkniętych: Generali Obligacje Aktywny, Generali Profit Plus oraz do subfunduszu Generali Euro.
3. Opłaty za otwarcie subrejestru
Towarzystwo zwalnia osoby przystępujące do funduszu z ponoszenia opłat za otwarcie subrejestru. Nie dotyczy opłat za otwarcie subrejestru w SPI, IKE i IKZE.
4. Odkupienie jednostek uczestnictwa
Towarzystwo zwalnia uczestników funduszu z ponoszenia opłat za odkupienie jednostek.
5. Konwersja/ zamiana jednostek uczestnictwa
Konwersja/zamiana jednostek uczestnictwa jest możliwa jedynie pomiędzy funduszami oferowanymi w tej samej walucie.
Za konwersję/zamianę pobierana jest tylko opłata ruchoma. Towarzystwo zwalnia uczestników wszystkich funduszy z ponoszenia opłaty stałej za konwersję/zamianę. Wysokość opłaty ruchomej za konwersję/zamianę jest ustalana w oparciu o stawkę opłaty ruchomej za konwersję/zamianę i podstawę ustalenia ostatecznej wysokości tej stawki. Maksymalna stawka opłaty ruchomej za konwersję/zamianę stanowi różnicę pomiędzy stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa wg Tabeli Opłat dla funduszu/subfunduszu, w którym nabywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/subfundusz docelowy), a stawką opłaty manipulacyjnej za nabycie jednostek uczestnictwa w funduszu/subfunduszu, w którym odkupywane są jednostki uczestnictwa (fundusz/subfundusz źródłowy), z zastrzeżeniem, że stawka ta jest nieujemna.
Opłata ruchoma pobierana jest przez Towarzystwo w subfunduszu, w którym nabywane są jednostki (subfundusz docelowy), od kwoty konwertowanych/zamienianych środków. Podstawą ustalenia ostatecznej wysokości stawki opłaty ruchomej za konwersję/ zamianę jest wartość jednostek uczestnictwa posiadanych przez uczestnika w funduszu/subfunduszu źródłowym w dniu wyceny.
Pobór opłaty ruchomej następuje po pobraniu należnego podatku.
6. Zwolnienie z opłat lub obniżenie opłat
Zwolnienie z opłaty manipulacyjnej lub obniżenie jej stawki może nastąpić w następujących wypadkach:
- w przypadku nabywania jednostek bezpośrednio w siedzibie towarzystwa Union Investment lub poprzez Internet (szczegóły w regulaminie promocji bez opłat),
- w ramach uczestnictwa w specjalistycznych planach inwestycyjnych lub gromadzenia oszczędności na IKE lub IKZE,
- w przypadku dokonywania przez Uczestnika reinwestycji,
- w innych przypadkach określonych przez towarzystwo.
O zwolnieniu z opłaty lub jej obniżeniu decyduje każdorazowo Towarzystwo w prospektach informacyjnych funduszy.
7. Podatek od zysków kapitałowych
W związku z "Ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych" (tekst jednolity Dz.U. z 2000 r., nr 14 poz. 176 z późn. zm.) od wszelkich zysków kapitałowych pobierany jest podatek w wysokości 19%. Podatek pobierany jest w złotych polskich. W przypadku walut przeliczany jest po średnim kursie NBP.
W funduszach inwestycyjnych podatek ten pobierany jest tylko w przypadku odkupienia bądź konwersji jednostek uczestnictwa. Podatek ten jest wykazywany na potwierdzeniach przesyłanych uczestnikowi po każdorazowym dokonaniu odkupienia bądź konwersji jednostek.